仓库账务管理

仓库账务管理

做账：

成品仓库账务包括电脑账和手工帐，具以有效入库单”和出库单”为做账依据，仓管员做账须做到日清日毕，所有单据当天呈仓储部主管领导审核，经收货单位确认签字后当天录入电脑系统、做手工帐。

电脑账：按系统操作要求及时、准确录入。

手工帐：以产品种类为单位做出入库明细账。

手工开具单据及手工账务字迹应清晰，不得涂改，连号单据因写错或涂改而作废不得撕毁，只需注明作废”字样或盖作废章”即可从下一单号从新开具。

单据整理与流转：

整理规则：入库单按部门、入库单号码顺序整理；出库单则按客户单位、出库单号码顺序整理。

入库单流转：入库单”一式四联，分别为存根联、记账联、财务联、供货单位联，当日帐毕，对生产入库直接将财务联转交财务部；对采购入库则将记账联和财务联转交采购人员核对签字后由其再将财务联转交财务部；对退货入库则将记账联和财务联转交关联业务人员核对签字后由其再将财务联转交财务部以作财务记账原始凭证。

出库单流转：出库单”一式四联，分别为存根联、记账联、财务联、收货单位联；当日帐毕，对记账联和财务联一起转关联业务人员核对签字后由其将财务联转交财务部以作结算凭证。

对账与报表：

仓管员应定期（每周或每月）与财务部、采购部、营销部门、生产部门等关联部门对账，并按关联部门和公司要求编制、提供有关报表，包括：仓库进出存(□周□月)汇总报表、外购成品入库(□周□月)明细报表、销售出库(□周□月)明细报表、自制产成品入库(□周□月)明细报表、客户退货入库（□周□月）明细报表等。

归档：

单据归档：所有单据留存联的整理符合整理规则，存根联按月装订成册，打印封面，封面上注明单据名称、类别、使用月份、供应商、客户或部门名称，放置于专门的档案保管区域；

仓库档案属于会计档案的一部分，仓管员应养成严谨的工作作风和习惯，重视档案保管工作，确保档案的安全与完整，仓库档案至少保存一年。